Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), prin Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), a demarat un proiect pilot de controale care vizează achizițiile de autoturisme de lux realizate din surse financiare nejustificate din punct de vedere fiscal.
Potrivit ANAF, în cadrul acestui proiect au fost analizate 66 de cazuri în care inspectorii antifraudă au identificat discrepanțe semnificative între veniturile impozabile declarate de contribuabili în ultimii ani și valoarea de piață a autoturismelor achiziționate. Aceste diferențe indică un risc fiscal ridicat, în special în situațiile în care sunt utilizate venituri nedeclarate sau insuficient justificate pentru achiziții de mare valoare.
Până în prezent, mai multe controale au fost finalizate, fiind constatate abateri de la legislația fiscală în vigoare. Printre neregulile identificate se numără utilizarea de fonduri nefiscalizate și efectuarea de plăți în numerar peste plafoanele legale.
Printre cazurile concrete identificate de DGAF se află achiziționarea, în anul 2025, a unui autoturism BMW 740D xDrive, în valoare de aproximativ 100.000 de euro, achitat integral în numerar, fără documente care să ateste proveniența legală a fondurilor. Un alt caz vizează tranzacționarea unui Porsche Panamera la un preț subevaluat, în condițiile în care autoturismul fusese achiziționat anterior cu 609.150 de lei, plata fiind realizată în numerar, iar sursele financiare neputând fi justificate. De asemenea, inspectorii antifraudă au identificat achiziția unui BMW M4 Competition M xDrive, în valoare de 546.951 de lei, precum și a unui BMW X6 xDrive, evaluat la 428.460 de lei, în ambele situații fără o justificare obiectivă a resurselor financiare utilizate.
În urma acestor constatări, DGAF a demarat procedurile legale pentru stabilirea obligațiilor fiscale aferente veniturilor nejustificate și pentru aplicarea sancțiunilor contravenționale, acolo unde au fost constatate încălcări ale disciplinei financiare. Totodată, au fost instituite măsuri asigurătorii, inclusiv sechestru asupra autoturismelor vizate, în vederea recuperării creanțelor fiscale.
Într-un caz distinct, acțiunile antifraudă au sprijinit organele de executare silită, fiind instituit sechestru asigurător asupra unui autoturism BMW 740, evaluat la 762.300 de lei, pentru recuperarea unor datorii restante către bugetul general consolidat al statului.
ANAF anunță că, având în vedere confirmarea riscurilor fiscale identificate, acest tip de controale va continua, urmând să fie extins semnificativ și asupra altor tipologii de tranzacții cu risc fiscal. Instituția reafirmă importanța respectării legislației fiscale și își declară determinarea de a combate utilizarea fondurilor ilicite, de a preveni evaziunea fiscală și de a asigura un tratament fiscal echitabil pentru toți contribuabilii.
