Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a desfășurat, în perioada iulie 2025 – mai 2026, una dintre cele mai ample campanii de verificare a situației fiscale a persoanelor fizice din ultimii ani. Potrivit datelor centralizate la nivelul Ministerului Finanțelor, inspectorii fiscali au efectuat 1.102 controale și au stabilit creanțe fiscale suplimentare în valoare totală de peste 540 de milioane de lei.
Totodată, au fost instituite măsuri asigurătorii în cuantum de peste 123,5 milioane de lei, în cazul persoanelor care nu au putut demonstra proveniența unor venituri, fonduri sau disponibilități financiare utilizate pentru achiziții, investiții ori depuneri bancare.
Inspectorii ANAF au constatat numeroase situații în care contribuabilii nu au putut justifica sursele banilor folosiți pentru depuneri de numerar în conturi bancare, cumpărarea de bunuri mobile și imobile, creditarea propriilor societăți comerciale, majorări de capital social sau deținerea unor sume importante de bani în țară și în străinătate.
De asemenea, au existat cazuri în care persoanele verificate au susținut că fondurile proveneau din venituri realizate în străinătate ori din sume primite de la alte persoane. În urma verificărilor, multe dintre aceste explicații nu au putut fi susținute cu documente și dovezi care să ateste proveniența, valoarea și existența efectivă a sumelor respective.
ANAF precizează că, în anumite situații, persoanele indicate drept sursă a banilor nu dispuneau de resursele financiare necesare pentru acordarea sumelor invocate, iar circuitul fondurilor nu putea fi demonstrat prin documente justificative.
„Aceste rezultate reconfirmă că mecanismele de analiză de risc și verificare fiscală susținute prin utilizarea instrumentelor digitale produc efecte concrete și contribuie la protejarea veniturilor bugetare. Un sistem fiscal modern și credibil presupune reguli aplicate uniform, transparență și capacitatea statului de a verifica situațiile în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale unei persoane”, a declarat Alexandru Nazare.
Pe lângă veniturile fără sursă justificată, inspectorii fiscali au identificat și venituri care nu au fost declarate, provenite din chirii, activități independente, tranzacții cu titluri de valoare, venituri obținute în străinătate și alte categorii supuse impozitării.
Cele mai mari trei creanțe fiscale suplimentare stabilite în perioada analizată au fost de 23,07 milioane de lei, 22,53 milioane de lei și 21,58 milioane de lei, în dosare instrumentate de structurile fiscale din Prahova și București.
Numai în luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere, stabilind obligații fiscale suplimentare de peste 54,6 milioane de lei. Cel mai mare caz din această perioadă a fost înregistrat la Iași, unde inspectorii au stabilit creanțe fiscale de aproape 11 milioane de lei.
Reprezentanții ANAF subliniază importanța respectării obligațiilor fiscale și îi îndeamnă pe contribuabili să răspundă notificărilor de conformare transmise de instituție. Potrivit autorității, colaborarea și clarificarea situației fiscale încă din faza notificărilor pot evita declanșarea unor verificări fiscale complexe și aplicarea unor obligații suplimentare de plată.
