ANAF Antifraudă a identificat o persoană fizică din județul Argeș care a vândut autoturisme de peste 7,2 milioane de lei, comercializate fãrã îndeplinirea obligațiilor fiscale. Prejudiciul adus statului: peste 1 milion de lei, în 3 ani
Un control finalizat de inspectorii Direcției Generale Antifraudã Fiscalã (DGAF) la o persoanã fizicã din județul Argeș evidențiazã riscurile generate de desfãșurarea activitãților comerciale fãrã respectarea obligațiilor fiscale.
În urma verificãrilor, inspectorii antifraudã au identificat un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei adus bugetului de stat, reprezentând TVA sustrasã de la platã aferentã unor livrãri de autoturisme în valoare totalã de 7.258.790 de lei.
Persoana verificatã a desfãșurat activitãți de comercializare a autoturismelor second-hand în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, fãrã sã fie înregistratã într-o formã legalã de organizare și fãrã sã declare obligațiile fiscale aferente activitãții economice desfãșurate.
Persoana verificatã a desfãșurat activitãți de comercializare a autoturismelor second-hand în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, fãrã sã fie înregistratã într-o formã legalã de organizare și fãrã sã declare obligațiile fiscale aferente activitãții economice desfãșurate.
Monitorizarea anunțurilor online a contribuit la identificarea activitãții cu risc fiscal
În cadrul verificãrilor, inspectorii DGAF au analizat activitatea desfãșuratã pe platformele de comercializare a autoturismelor second-hand, unde persoana fizicã publicase anunțuri de vânzare pentru 75 de autoturisme, achiziționate atât din România, cât și din alte state.
Verificãrile au relevat cã autoturismele erau comercializate ulterior cãtre persoane fizice, fãrã respectarea obligațiilor fiscale aplicabile tranzacțiilor efectuate. Valoarea totalã a livrãrilor identificate a depãșit 7,2 milioane de lei.
Verificãrile au relevat cã autoturismele erau comercializate ulterior cãtre persoane fizice, fãrã respectarea obligațiilor fiscale aplicabile tranzacțiilor efectuate. Valoarea totalã a livrãrilor identificate a depãșit 7,2 milioane de lei.
Documente utilizate în tranzacții care nu reflectau circuitul comercial real
Deși tranzacțiile erau realizate efectiv de persoana fizicã verificatã, potrivit constatãrilor controlului, pentru o parte dintre autoturismele comercializate erau furnizate cumpãratorilor documente care indicau drept vânzãtori societãți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv societãți de tip „missing trader”.
În alte cazuri, erau utilizate documente completate olograf, în care erau însrise datele unor persoane sau entitãți diferite de vânzãtorul real, pentru a îngreuna identificarea persoanei care efectua în fapt vânzarea și stabilirea obligațiilor fiscale aferente. Deși documentele indicau alte persoane sau entitãți în calitate de vânzãtori, operațiunile de comercializare erau realizate efectiv pe teritoriul României de persoana fizicã verificatã.
În cazul autoturismelor provenite din România, inspectorii antifraudã au identificat tranzacții în care persoana verificatã prelua un autoturism de la proprietar, oferind în schimb un alt autoturism și o sumã de bani. Pentru a evita scoaterea din evidențã a autoturismului primit, persoana verificatã solicita proprietarului inițial ca acesta sã rãmânã înregistrat pe numele sãu pânã la revânzare. În situația în care proprietarii nu acceptau, autoturismele erau înregistrate pe numele altor persoane fizice, cunoscute ale persoanei verificate.
Aceste elemente au evidențiat riscuri privind identificarea vânzãtorului real, trasabilitatea operațiunilor comerciale și îndeplinirea obligațiilor fiscale aferente livrãrilor.
În alte cazuri, erau utilizate documente completate olograf, în care erau însrise datele unor persoane sau entitãți diferite de vânzãtorul real, pentru a îngreuna identificarea persoanei care efectua în fapt vânzarea și stabilirea obligațiilor fiscale aferente. Deși documentele indicau alte persoane sau entitãți în calitate de vânzãtori, operațiunile de comercializare erau realizate efectiv pe teritoriul României de persoana fizicã verificatã.
În cazul autoturismelor provenite din România, inspectorii antifraudã au identificat tranzacții în care persoana verificatã prelua un autoturism de la proprietar, oferind în schimb un alt autoturism și o sumã de bani. Pentru a evita scoaterea din evidențã a autoturismului primit, persoana verificatã solicita proprietarului inițial ca acesta sã rãmânã înregistrat pe numele sãu pânã la revânzare. În situația în care proprietarii nu acceptau, autoturismele erau înregistrate pe numele altor persoane fizice, cunoscute ale persoanei verificate.
Aceste elemente au evidențiat riscuri privind identificarea vânzãtorului real, trasabilitatea operațiunilor comerciale și îndeplinirea obligațiilor fiscale aferente livrãrilor.
Trasabilitatea autoturismelor și corectitudinea tratamentului fiscal, obiective esențiale ale controalelor antifraudã
Cazul evidențiazã importanța verificãrii provenienței autoturismelor, a circuitului comercial și a concordanței dintre tranzacțiile efectiv realizate și documentele fiscale aferente.
Prin acțiunea ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansatã la 1 octombrie 2026, DGAF urmãrește identificarea riscurilor fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand, inclusiv verificarea provenienței acestora, a circuitului comercial și a modului de îndeplinire a obligațiilor fiscale privind TVA.
Verificãrile urmãresc identificarea operațiunilor nedeclarate și a situațiilor în care documentele utilizate nu reflectã realitatea economicã a tranzacțiilor.
Prin acțiunea ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansatã la 1 octombrie 2026, DGAF urmãrește identificarea riscurilor fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand, inclusiv verificarea provenienței acestora, a circuitului comercial și a modului de îndeplinire a obligațiilor fiscale privind TVA.
Verificãrile urmãresc identificarea operațiunilor nedeclarate și a situațiilor în care documentele utilizate nu reflectã realitatea economicã a tranzacțiilor.
Prejudiciul identificat în cazul din județul Argeș depãșește 1,1 milioane de lei
Având în vedere prejudiciul identificat, reprezentând TVA sustrasã de la platã, DGAF va sesiza organele de urmãrire penalã competente.
DGAF reamintește cã persoanele care desfãșoarã activitãți economice au obligația de a respecta prevederile legale privind înregistrarea activitãții, declararea veniturilor și plata impozitelor și taxelor datorate.
Prin acțiunile de analizã de risc și control antifraudã, instituția urmãrește combaterea evaziunii fiscale și protejarea concurenței loiale pe piațã, în beneficiul contribuabililor care își îndeplinesc corect obligațiile fiscale.
DGAF reamintește cã persoanele care desfãșoarã activitãți economice au obligația de a respecta prevederile legale privind înregistrarea activitãții, declararea veniturilor și plata impozitelor și taxelor datorate.
Prin acțiunile de analizã de risc și control antifraudã, instituția urmãrește combaterea evaziunii fiscale și protejarea concurenței loiale pe piațã, în beneficiul contribuabililor care își îndeplinesc corect obligațiile fiscale.
Foto: descriptiv
***
Fii primul care află știrile din județ! Rămâi conectat cu cele mai importante noutăți locale și urmărește-ne pe pagina oficială de Facebook PiteStiri.
Pentru mai multe informații, investigații și actualități din Argeș, intră pe ArgesPress.
📸 Servicii profesionale foto-video pentru momente speciale: Fotograf Eveniment.
#StiriArges #ArgesPress #Actualitate #Pitesti #ANAF #Antifraudă #evaziunefiscala #vanzareautoturisme
